比特币法律问题研究

一、比特币的出现与发展

由于2008年全球金融危机的爆发，有人用中本聪的笔名发表了一篇描述比特币模型的文章。

按照中本聪描述的设计思路，比特币应该是一种点对点的数字货币，它是依靠其发布的开源软件和建立在其上的P2P网络而产生的。与大多数货币不同，比特币不是由特定的货币机构发行的。它是根据特定的算法，通过大量的计算生成的。它使用一个由整个P2P网络中的许多节点组成的分布式数据库来确认和记录所有的交易行为，并使用密码学。它旨在确保货币流通各个环节的安全。由于比特币没有中心化的发行者，其特定的算法确保了货币的价值不能被大量生产的比特币人为操纵，基于密码学的设计允许比特币只能由真正的所有者转移或支付。任何人，无论身在何处，都可以在任何连接互联网的计算机上参与比特币的制造、购买、销售或接收，用户的身份信息在交易过程中不能被外人识别，并且可以在各地流通世界。比特币与其他虚拟货币的最大区别在于其总量非常有限，而且极其稀缺。过去 4 年，该货币系统生成的比特币不超过 1050 万枚，之后总数量将永久封顶在 2100 万枚。

2009年，不受央行和任何金融机构控制的比特币诞生，通过网络挖矿产生新的比特币。所谓挖矿，就是利用计算机处理复杂的数学运算，保证比特币网络分布式记账系统的一致性。网络会自动调整数学的难度，使其大约每 10 分钟得到一个正确答案。然后它通过生成一定数量的比特币来奖励得到答案的矿工。当第一批比特币产生时，它会以每 10 分钟 50 个的速度增长，当总量达到 1050 万枚（2100 万枚的 50%）时，产量将减半至每次 25 个。当总量达到1575万时（新增525万，即1050的50)），每次减半为12.5。虽然比特币数量有限，但可以用来兑现：兑换成大多数国家的货币。业主可以用比特币购买一些虚拟物品，比如衣服、帽子、网络游戏中的装备等，如果有人接受了，也可以用比特币购买现实生活中的物品。

除了通过挖矿来挖比特币，业主还可以通过交易购买比特币。比特币类似于电子现金。双方交易时，需要一个类似于邮箱地址的比特币钱包和一个类似于邮箱地址的比特币地址。就像发送和接收电子邮件一样，发件人通过计算机或智能手机将比特币直接发送到收件人的地址。自比特币交易开始以来，交易所已经承担了比特币兑换现金和现金购买比特币的大部分功能。全球三大交易平台分别是ML Gox、Bit stamp和BTC China。最早的比特币交易平台是2010年在日本成立的Mt.Gox，成立后一度是全球最大的比特币交易平台。此后，比特币这种新兴的数字货币在全球范围内如雨后春笋般涌现，并不断发展壮大。比特币的美元价格从去年初的不到 10 美元一路飙升，一度突破 1100 美元。

二、比特币发展中遇到的法律问题

比特币在如火如荼发展的同时，也遇到了巨大的危机。价格一路受挫，迅速回落比特币法律属性的界定，继续震荡。其中，影响最大的是今年2月，全球最大的比特币交易所Mt. Gox遭到黑客攻击，暂停提现服务，比特币价格暴跌50%。 Mt. Gox 在这次攻击中损失惨重，或者破产了。除了盗窃事件外，比特币发展过程中还存在各种交易乱象，如交易诈骗、病毒入侵、虚假交易等。

比特币从诞生到现在都经历了价格波动的过山车以及处于法律边缘的风险。对于大多数理性的投资者来说，他们应该认真考虑在当前的金融和法律环境下，如何处理投资比特币所产生的法律问题。

首先是比特币的法律地位。到目前为止，还没有一个国家承认比特币为其法定货币。 2013年6月，美国冻结了全球最大的比特币交易所Mt. Gox的两个账户；同年10月，利用比特币从事黑市犯罪交易的丝绸之路网站被关闭； 11月，美联储主席伯南克表示，比特币是一种虚拟货币，美联储无权直接对其进行监管。虽然德国财政部承认比特币作为记账单位，具有与外汇相同的结算功能，但不能作为合法的支付手段。香港金融管理局于 2013 年 12 月 6 日表示，比特币不受香港金融管理局监管，不是货币，不能用作任何支付媒介或电子货币。 2013年12月5日，中国人民银行等五部委联合发布了《关于防范比特币风险的通知》。性等货币属性不是真钱。在本质上，比特币是一种特定的虚拟商品，不具有与货币同等的法律地位，不能也不应该作为市场上的货币使用。

二是比特币交易中遇到的监管缺失，容易被犯罪活动利用，交易平台易受攻击，投机风险高。目前，世界各国正逐步将其纳入监管范围，并正在考虑制定相关政策进一步规范。自比特币诞生以来，由于长期缺乏有效监管和不规范交易，不法分子借机利用比特币交易进行违法犯罪活动，如美国丝绸之路事件。一些网站还使用比特币交易进行欺诈活动。例如，2013年10月末，在香港注册的比特币交易平台GBL的负责人，利用虚构交易平台进行诈骗，携款潜逃，导致100多名投资者损失超过2000万。元。人民币。此外，交易平台本身缺乏有效的安全防范，系统漏洞频发，导致黑客利用漏洞修改交易信息，而一些花招和病毒也趁机活跃，投资者损失惨重因此。比特币市场交易量小，24小时开放，涨跌不限。投机者很容易操纵价格和控制市场，造成剧烈波动和巨大风险。

最后，比特币交易存在信用缺失、取证难、保护补救等法律问题。由于比特币的使用不受地域限制和交易的匿名性，且当前交易市场处于自发状态，可能存在交易对手风险、资金安全风险、清算结算过程风险等，投资者的合法权益难以得到有效保护。目前我们还没有建立完整的比特币交易信用体系，交易过程中外人无法识别用户身份信息，会导致投资者权益受损，难以取证和补救。

三、关于比特币法律问题的建议

首先，投资者应认清比特币在中国目前的法律地位。根据央行等五部委联合发布的文件，比特币不是央行发行的，在法律上不具有补偿性和强制性比特币法律属性的界定，不属于真正意义上的比特币。货币。在本质上，比特币是一种特定的虚拟商品，与法定货币不具有同等法律地位，不能也不应该作为货币在市场上流通和使用。根据《中华人民共和国中国人民银行法》第十六条，中华人民共和国的法定货币为人民币。任何单位和个人不得拒绝以人民币支付中华人民共和国境内的一切公私债务。这表明，人民币是我国央行发行的唯一具有合法补偿的信用货币。央行副行长易纲曾表示，央行短期内不会承认比特币的合法性，普通市民可以参与交易，风险自负。商品包括实物商品和虚拟商品。虚拟商品是无形的，在线发布时默认不能选择物流运输。可以通过虚拟货币或真实货币进行买卖的虚拟商品或虚拟社交服务。虚拟商品包括数字商品和非数字商品。比特币作为一种特定的虚拟商品，应该在现有的法律框架内进行交易。

其次，政府应加强对比特币的监管，规范比特币交易，避免被犯罪活动利用，降低投机风险。国家和政府部门应当针对比特币的生产者、交易者、第三方交易平台以及生产、销售和流通制定相应的法律、法规或者规范和标准。在比特币的生产过程中，要设置挖矿等级，根据等级设置相应的标准。比如初级只能挖1000个比特币，中级可以挖10000个比特币，高级可以挖10000多个比特币。这就像生产能力。每个生产者只能根据自己的生产能力生产比特币。达不到相应水平的，不得擅自扩大产能。这不仅可以控制比特币的开采数量，使其稳定增长，还可以降低因投机而抬高的挖矿设备（矿机）价格，抑制生产者的投机欲望。在销售流通环节，比特币互联网站点作为比特币交易的主要平台，应当按照《中华人民共和国电信条例》和《管理办法》的规定向电信管理机构备案用于 Internet 信息服务”。同时，生产商和贸易商需要实名登记，经核实身份后方可生产经营。交易平台应进入银行反洗钱等预防犯罪系统的监控，也应加强自身的系统安全。比特币交易也应确定相应的税率，包括增值税和所得税。

最后，要建立完善的信用体系，实行实名制。任何有犯罪或不良信用记录的人都将被禁止在一段时间内进入比特币市场。此外，还需要将每笔比特币交易的记录信息保存一段时间，以便及时了解并及时进行取证和整改。比特币是一个新事物，具有一定程度的不可预测性。将来，我们可能会遇到其他问题。我们应该采取一定的方法和手段，尽可能地压制它的缺点，发挥它的正能量，让它更好地为我们服务。